2022年年末，该商业银行的长期借款余额为（ ）亿元。
关于商业银行资产负债管理的说法，错误的是（ ）。
- A、与贷款相比，债券的流动性要弱一些
-
B、
贷款是商业银行最主要的资产和最主要的资金运用
- C、存款是银行最主要的资金来源
-
D、
借入款应控制适当的规模和比例，并以增加长期债券为主
本题考查资产负债管理。
商业银行资产管理主要由以下三部分组成：
（1）贷款管理；
（2）债券投资管理；
（3）现金资产管理：主要包括库存现金、存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项。
依据题干数据，商业银行资产余额=各项贷款+债券投资+现金及存放中央银行款项+存放同业款项=18000+6500+6000+2000=32500（亿元）。
因此，本题正确答案为选项D。
本题考查资产负债管理。
商业银行资产管理主要由以下三部分组成：
（1）贷款管理；
（2）债券投资管理；
（3）现金资产管理：主要包括库存现金、存放中央银行款项、存放同业及其他金融机构款项。
依据题干数据，该商业银行的现金资产余额=现金及存放中央银行款项+存放同业款项=6000+2000=8000（亿元）。
因此，本题正确答案为选项B。
本题考查资产负债管理。
商业银行的借入款包括短期借款和长期借款两种。
其中，长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，主要包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券和可转换债券等。
依据题干数据，该商业银行长期借款余额=发行普通金融债券+发行次级金融债券=1800+300=2100（亿元）。
因此，本题正确答案为选项A。
本题考查资产负债管理。
【选项A错误】与贷款相比，债券的流动性要强得多。
【选项B正确】贷款是商业银行最主要的资产和最主要的资金运用。
【选项C正确】存款是银行最主要的资金来源。
【选项D错误】借入款应控制适当的规模和比例，并以增加短期债券为主。
因此，本题正确答案为选项AD。
N公司的财务总监在为企业挑选存款产品。F银行的客户经理为其推荐了两款产品。产品A需要在期初转入100万元，以5%的年利率计息；第5年年末需要再次转入100万元，并继续以5%的年利率计息；第10年年末可以将全部本息取出。产品B需要在期初转入100万元，以6%的年利率计息；第5年年末需要再次转入100万元，以4%的年利率计息；第10年年末可将全部本息取出。
本题考查货币的时间价值。
如果按复利计算，终值的计算公式为：
。
依据题干数据，代入公式得，产品A的终值=
。
因此，本题正确答案为选项B。
本题考查货币的时间价值。
如果按复利计算，终值的计算公式为：。
依据题干数据，代入公式得，产品A的终值=
。
因此，本题正确答案为选项B。
本题考查货币的时间价值。
N公司提前转让产品，已知A产品到期后的终值，即已知终值求现值，计算公式为：
。
代入公式得，产品A的转让价格=290.52÷（1+3%）≈282.06（万元）。
因此，本题正确答案为选项A。
本题考查货币的时间价值。
货币时间价值的影响因素有：
（1）利率【选项A正确】；
（2）通货膨胀率【选项C正确】；
（3）风险【选项D正确】；
（4）投资机会。
因此，本题正确答案为选项ACD。
本题考查资本管理。
核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、累积其他综合收益、少数股东资本可计入部分。
依据题干表述，核心一级资本=实收资本+资本公积+盈余公积+未分配利润=150+50+60+30=290（万元）。
因此，本题正确答案为选项A。
本题考查资本管理。
核心一级资本充足率计算公式为：核心一级资本充足率=（核心一级资本-对应资本扣减项）÷风险加权资产×100%。
商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除以下项目：商誉、其他无形资产（土地使用权除外）、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定受益类的养老金资产净额、直接或间接持有本银行的股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备和商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。依据题干数据，代入公式得，核心一级资本充足率=（核心一级资本-对应资本扣减项）÷风险加权资产×100%=（290-25）÷20 000×100%≈1.33%。
因此，本题正确答案为选项B。
本题考查资本管理。
资本充足率计算公式为：资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）÷风险加权资产×100%。
其中，总资本由核心一级资本、其他一级资本和二级资本组成。二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备、少数股东资本可计入部分。
依据题干数据，代入公式得，
资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）÷风险加权资产×100%=（290+170-25）÷20 000×100%≈2.18%。
因此，本题正确答案为选项D。
本题考查资产管理。
商业银行风险加权资产包括信用风险加权资产【选项A】、市场风险加权资产【选项C】和操作风险加权资产【选项D】。
流动性风险加权资产为干扰选项，教材未提及【选项B错误】。
因此，本题正确答案为选项ACD。
本题考查资产负债管理。
商业银行资产负债管理的基本原理包括：
（1）规模对称原理【选项A正确】；
（2）结构对称原理；
（3）速度对称原理；
（4）目标互补原理【选项C正确】；
（5）利率管理原理【选项D正确】；
（6）比例管理原理。
汇率管理原理为干扰选项，教材未提及【选项B错误】。
因此，本题正确答案为选项ACD。
本题考查资产负债管理。
作为对称原理的具体运用，这种原理提供了一个计算方法：用资产的平均到期日和负债的平均到期日相比，得出平均流动率，如果平均流动率大于1，表示资产运用过度；反之则表示资产运用不足，即平均流动率=资产平均到期日÷负债平均到期日。依据题干数据，代入公式得，平均流动率=资产平均到期日÷负债平均到期日=300÷360≈0.83<1，说明A银行资产运用不足。
因此，本题正确答案为选项B。
本题考查资产负债管理。
A银行资产规模600亿元小于负债规模700亿元，为负缺口。在利率下降的环境中，保持负缺口对商业银行是有利的，因为资产收益的下降要小于资金成本的下降，利差自然就会增加。
因此，本题正确答案为选项C。
本题考查资产负债管理。
商业银行资产管理主要由以下三部分组成：
（1）贷款管理【选项A】；
（2）债券投资管理【选项B】；
（3）现金资产管理【选项D】。
存款管理为商业银行负债管理【选项C错误】。
因此，本题正确答案为选项ABD。
2023年年末，我国广义货币供应量M2余额为292.3万亿元，狭义货币货币供应量M1余额为68.1万亿元，流通中货币余额为11.3万亿元，全年净现金投放8815亿元。
依据上述材料，回答下列问题：
本题考查货币层次划分。
我国的货币层次划分为：
M0=流通中的现金
M1=M0+单位活期存款
M2=M1+储蓄存款+单位定期存款+单位其他存款
M3=M2+金融债券+商业票据+大额可转让定期存单等
依据题干数据，2023年年末，我国狭义货币货币供应量M1余额为68.1万亿元，流通中货币余额为11.3万亿元，所以单位活期存款=M1-M0=68.1-11.3=56.8（万亿元）。
因此，本题正确答案为选项B。
本题考查货币层次划分。
我国的货币层次划分为：
M0=流通中的现金
M1=M0+单位活期存款
M2=M1+储蓄存款+单位定期存款+单位其他存款
M3=M2+金融债券+商业票据+大额可转让定期存单等
依据题干数据，我国居民储蓄存款和单位定期存款总额=M2-M1=292.3-68.1=224.2（万亿元）。
因此，本题正确答案为选项C。
本题考查货币层次划分。
各国中央银行在确定货币供给的统计口径时，以金融资产流动性的大小作为标准，并根据自身政策目的的特点和需要，划分货币层次。
因此，本题正确答案为选项D。
本题考查货币供给过程。
中央银行投放基础货币的渠道主要包括：
（1）对商业银行等金融机构的再贷款和再贴现【选项A正确】；
（2）收购黄金、外汇等储备资产投放货币【选项C正确】；
（3）通过公开市场业务等投放货币【选项D正确】。
扩大出口，减少进口为干扰选项，教材未提及【选项B错误】。
因此，本题正确答案为选项ACD。
材料一：2024年3月，为维护银行体系流动性合理充裕，结合金融机构流动性需求，人民银行对金融机构开展中期借贷便利操作共3870亿元，期限1年，利率为2.50%，较上月持平。期末中期借贷便利余额为71980亿元。
材料二：中国人民银行在2020年9月22日以利率招标方式开展了3500亿元逆回购操作，其中包括2000亿元7天期逆回购操作，中标利率为2.2%，与前次持平；此外还开展了1500亿元14天期逆回购操作，中标利率为2.35%，与前次持平。
材料三：下表为中国人民银行再贷款、再贴现利率表。
本题考查我国的货币政策实践。
从交易品种看，中国人民银行公开市场操作债券交易主要包括回购交易、现券交易和发行央行票据三种。
其中回购交易分为正回购和逆回购两种：正回购是指中国人民银行向一级交易商卖出有价证券，并约定在未来特定日期买回有价证券的交易行为，是中国人民银行从市场收回流动性的操作，正回购到期则为向市场投放流动性的操作。所以，中国人民银行在2020年9月22日以利率招标方式开展的3500亿元逆回购操作在性质上属于公开市场操作。
因此，本题正确答案为选项C。
本题考查我国的货币政策实践。
2014年9月，中国人民银行创设中期借贷便利，向符合宏观审慎管理要求的商业银行【选项A正确】、政策性银行【选项C正确】提供中期基础货币。
临时流动性便利的操作对象为在现金投放中占比高的几家大型商业银行【选项B错误】。
符合审慎管理要求的民营企业为干扰选项，与题干无关【选项D错误】。
因此，本题正确答案为选项AC。
本题考查货币政策的目标与工具。
公开市场操作对买卖证券的时间、地点、种类、数量及对象可以自主、灵活地选择，因此具有以下优点：
（1）主动权在中央银行，不像再贴现政策那样被动【选项A正确】；
（2）富有弹性，可对货币进行微调，也可大调，但不会像存款准备金政策那样作用猛烈【选项B正确】；
（3）中央银行买卖证券可同时交叉进行，故很容易逆向修正货币政策，可以连续进行，能补充存款准备金、再贴现这两个非连续性政策工具实施前后的效果不足；
（4）根据证券市场供求波动，主动买卖证券，可以起到稳定证券市场的作用【选项D正确】。
中央银行具有完全的自主权，在货币政策工具中最易实施是存款准备金政策的优点【选项C错误】。
因此，本题正确答案为选项ABD。
本题考查我国的货币政策实践。
【选项A正确】长期性工具主要服务于普惠金融长效机制建设，包括支农支小再贷款和再贴现。
【选项B错误】支小再贷款的支持领域为小微企业、民营企业。
【选项C正确】支农再贷款的支持领域为涉农领域。
【选项D正确】支农支小再贷款是结构性货币政策工具。
因此，本题正确答案为选项ACD。
