题目
[不定项选择题]根据证券法律制度的规定,首次公开发行证券,可以实施战略配售。下列表述中,正确的有(       )。
  • A.参与战略配售的投资者一律不得参与本次公开发行证券网上发行与网下发行
  • B.首次公开发行证券实施战略配售的,战略配售证券数量占本次公开发行证券数量的比例应当不超过50%
  • C.参与战略配售的投资者应当承诺获得本次配售的证券持有期限不少于12个月
  • D.参与战略配售的投资者可以接受他人委托或者委托他人参与配售
答案解析
答案: B,C
答案解析:

(1)首次公开发行证券,可以实施战略配售。参与战略配售的投资者不得参与本次公开发行证券网上发行与网下发行,但证券投资基金管理人管理的未参与战略配售的公募基金、社保基金、养老金、年金基金除外,选项A不当选;(2)参与战略配售的投资者应当使用自有资金认购,不得接受他人委托或者委托他人参与配售,但依法设立并符合特定投资目的的证券投资基金等除外,选项D不当选。

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本题来源:第1-2节 证券法律制度概述、股票的发行(2024)
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拓展练习
第1题
[单选题]

根据证券法律制度的规定,下列各项中,属于公司首次公开发行新股并在主板上市应当符合的条件的有(  )。

  • A.最近3年内主营业务和董事、高级管理人员、核心技术人员均没有发生重大不利变化
  • B.最近2年实际控制人没有发生变更
  • C.董事、监事和高级管理人员不存在最近1年内受到中国证监会行政处罚的情形
  • D.最近3年财务会计报告由注册会计师出具无保留意见的审计报告
答案解析
答案: D
答案解析:首次公开发行股票并在主板上市的,最近3年内主营业务和董事、高级管理人员(没有核心技术人员)均没有发生重大不利变化,选项A不当选;首次公开发行股票并在主板上市的,最近3年实际控制人没有发生变更,选项B不当选;董事、监事和高级管理人员不存在最近3年内受到中国证监会行政处罚,或者因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查且尚未有明确结论意见等情形,选项C不当选。
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第2题
[单选题]甲上市公司上一期经审计的净资产额为50亿元人民币。甲公司拟为乙公司提供保证担保,担保金额为6亿元,并经董事会会议决议通过。甲公司章程规定,单笔对外担保额超过公司最近一期经审计净资产10%的担保须经公司股东会批准。根据证券法律制度的规定,甲公司披露该笔担保的最早时点应当是(  )。
  • A.甲公司股东大会就该笔担保形成决议时
  • B.甲公司董事会就该笔担保形成决议时
  • C.甲公司与乙公司的债权人签订保证合同时
  • D.证券交易所同意甲公司进行担保时
答案解析
答案: B
答案解析:上市公司对外提供重大担保,属于重大事件。上市公司应当在最先发生的以下任一时点,及时履行重大事件的信息披露义务:(1)董事会或者监事会就该重大事件形成决议时;(2)有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时;(3)董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生时。
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第3题
[单选题]根据证券法律制度的规定,投资者保护机构受(  )以上投资者委托,可以作为代表人参加虚假陈述等证券民事赔偿诉讼。
  • A.10名
  • B.30名
  • C.50名
  • D.200名
答案解析
答案: C
答案解析:投资者保护机构受50名以上投资者委托,可以作为代表人参加诉讼,并为经证券登记结算机构确认的权利人依照规定向人民法院登记,但投资者明确表示不愿意参加该诉讼的除外。
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第4题
[不定项选择题]根据证券法律制度的规定,下列因素中,可用于区分普通投资者和专业投资者的有(  )。 
  • A.专业能力
  • B.投资知识和经验
  • C.金融资产状况
  • D.财产状况
答案解析
答案: A,B,C,D
答案解析:

根据财产状况、金融资产状况、投资知识和经验、专业能力等因素,投资者可以分为普通投资者和专业投资者。

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第5题
[组合题]

大华股份有限公司(简称大华公司)于2020年在上海证券交易所主板上市,普通股总数为5亿股。2023年年初,大华公司董事会根据公司章程的规定,拟提请年度股东会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票。工作人员拟订的初步授权方案为:授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超过人民币5亿元且不超过最近一年末净资产30%的股票。之后,大华公司公布了提请股东会授权的正式提案。持股0.5%的小股东王某对该提案不满,于股东会召开15日前将其临时提案书面提交给了董事会。

2023年4月,大华公司拟制定了优先股发行方案草案,部分内容如下:(1)发行优先股3亿股,拟筹资500亿元;(2)第一年股息率为6%,此后每两年根据市场利率调整一次;(3)优先股股东按照约定股息率分配股息后,还可与普通股股东一起参加剩余利润分配。该方案未获得董事会表决通过。

答案解析
[要求1]
答案解析:

初步授权方案不符合规定。上市公司年度股东会可以根据公司章程的规定,授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超过人民币3亿元且不超过最近1年末净资产20%的股票,该项授权在下一年度股东会召开日失效。

 

[要求2]
答案解析:王某向公司提出临时提案的做法,不符合公司法律制度的规定。根据公司法律制度的规定,股份有限公司单独或者合计持有公司1%以上股份的股东,可以在股东会召开10日前提出临时提案并书面提交董事会。
[要求3]
答案解析:

大华公司优先股发行方案草案中,以下内容不符合规定:

第一,拟发行的优先股股数不符合法律规定。根据证券法律制度的规定,公司已经发行的优先股不得超过公司普通股总数的50%。本题中,大华公司已发行的普通股总数为5亿股,拟发行优先股3亿股,超过50%,不符合规定。

第二,有关股息率调整的方案不符合法律规定。根据证券法律制度的规定,公开发行的优先股应当采取固定股息率。

第三,有关优先股股东分配股息后还能继续参加剩余利润分配的内容不符合法律规定。根据证券法律制度的规定,公开发行的优先股,优先股股东分配股息后,不再同普通股股东一起参加剩余利润分配。

 

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