本题考查资产负债管理的方法和工具。
以利率敏感性缺口为例,，如果某一时期内到期或需重新定价的资产大于负债，则为正缺口，反之则为负缺口。在利率上升的环境中，保持正缺口对商业银行是有利的，因为资产收益的增长要快于资金成本的增加，利差自然就会增加；而在利率下降的环境中，正缺口会减少利差（选项D说法正确），对商业银行是不利的。负缺口的情况正好与此相反。
关于金融期货中基差和基差风险的说法，正确的有（ ）。
本题考查金融期货的定价。
选择标的资产的标准是标的资产价格与保值资产价格的相关性。相关性越好，基差风险就越小。因此选择标的资产时，最好选择保值资产本身，若保值资产没有期货合约，则选择与保值资产价格相关性最好的资产的期货合约。
本题考查货币市场及其构成。
货币市场是专门服务于短期资金融通的金融市场，主要包括同业拆借市场、回购协议市场、商业票据市场、银行承兑汇票市场、短期政府债券市场和大额可转让定期存单市场等。
本题考查货币供给过程。
在货币供给过程中，中央银行的作用最重要，中央银行的货币政策操作会影响其资产负债表。中央银行改变基础货币主要有三种途径：（1）变动其储备资产，在外汇市场买卖外汇或贵金属（选项E）；（2）变动对政府的债权（选项A），进行公开市场操作，买卖政府债券；（3）变动对商业银行的债权（选项C），对商业银行办理再贴现业务或发放再贷款。
本题考查融资融券业务。
根据《证券公司融资融券业务管理办法》，证券公司申请融资融券业务资格，应当具备下列条件：
（1）具有证券经纪业务资格（选项C正确）；
（2）公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险；
（3）公司最近2年内不存在因涉嫌违法违规正被中国证券监督管理委员会立案调查或者正处于整改期间的情形；
（4）财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定（选项A正确），注册资本和净资本符合增加融资融券业务后的规定；
（5）客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管有效实施，客户资料完整真实；
（6）已建立完善的客户投诉处理机制，能够及时、妥善处理与客户之间的纠纷（选项B正确）；
（7）已建立符合监管规定和自律要求的客户适当性制度，实现客户与产品的适当性匹配管理；
（8）信息系统安全稳定运行，最近1年未发生因公司管理问题导致的重大事件，融资融券业务技术系统已通过证券交易所、证券登记结算机构组织的测试（选项D错误）；
（9）有拟负责融资融券业务的高级管理人员和适当数量的专业人员；
（10）中国证券监督管理委员会规定的其他条件。
（四）
为提高资金利用效率，A银行拟设立专营部门进行金融市场投资。已知B企业持有一张剩余期限为180天的银行承兑汇票，A银行报出的贴现利率为3%；A银行已投资C企业发行的270天超短期融资券，票面利率为2.8%，面额100元；银行间7天期限的质押式回购利率为1.8%。
本题考查我国的货币市场及其工具。
按照《中华人民共和国票据法》，我国的票据包括支票、本票和汇票。
本题考查货币市场及其构成。
贴现金额=票面金额x年贴现率x期限÷360=1000x3%x180÷360=15（万元）
A银行扣除掉贴现金额之后，给到的贴现对价=1000-15=985(万元)
本题考查我国的金融衍生品市场。
2013年9月6日，国债期货正式上市交易。国债期货的推出，有利于完善国债发行体制，引导资源优化配置，增强金融机构服务实体经济的能力。目前已经推出的品种包括2年期、5年期、10年期和30年期国债期货。
本题考查我国的货币市场及其工具。
根据中国人民银行有关规定，同业存单的期限不得超过1年。
同业存单的特点：①投资和交易主体均为银行间市场成员，同业存单的发行主体为银行业存款类金融机构，投资和交易对象包括银行间拆借市场成员、基金管理公司及基金类产品等。②市场化的定价原则，同业存单的发行价格以市场化方式来确定，可按固定利率或浮动利率计息，并参考同期限上海银行间同业拆放利率定价。③发行方式标准化、透明化，同业存单发行采取电子化方式，在银行间市场上公开或定向发行。年度发行计划、发行公告等相关信息均通过中国货币网和上海清算所官方网站予以披露。④具有较好的二级市场流动性，公开发行的同业存单可进行交易流通，并可作为回购交易标的物。
