本题考查金融工具体系。
按与实际金融活动关系的不同，金融工具可分为基础金融工具和金融衍生工具。前者是指商业票据、股票、债券、基金等金融工具。期货属于金融衍生工具。
因此，本题正确答案为选项C。
本题考查我国的货币市场及其工具。
为适应票据市场发展需要，规范商业汇票业务，服务实体经济发展，中国人民银行、中国银行保险监督管理委员会于2022年11月发布《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法》。该办法规定，商业汇票的付款期限应当与真实交易的履行期限相匹配，自出票日起至到期日止，最长不得超过6个月。
关于商业银行利润分配的说法，正确的是（ ）。
本题考查财务管理。
商业银行实现的利润总额按照国家规定进行调整后，首先依法缴纳所得税（选项C错误）。税后利润再按以下顺序进行分配：（1）抵补已缴纳的、在成本和营业外支出中无法列支的有关惩罚性或赞助性支出；（2）弥补以前年度亏损；（3）按照税后净利润的10%提取法定盈余公积金，法定盈余公积金已达注册资本的50%时可不再提取（选项B错误），法定盈余公积金除可用于弥补亏损外，还可用于转增资本金，但法定盈余公积金弥补亏损和转增资本金后的剩余部分不得低于注册资本的25%；（4）提取公益金，公益金是指商业银行用于集体福利事业的资金，主要用于职工集体福利设施的支出；（5）向投资者分配利润。选项D，应该是先提取公益金，然后再向投资者分配利润。
本题考查货币均衡的基本原理。
蒙代尔-弗莱明模型解释了小型开放经济的总需求曲线（选项A说法正确）。蒙代尔-弗莱明模型的基本结论是：货币政策与财政政策影响总收入的效力取决于汇率制度（选项B正确）。货币政策在固定汇率制下对刺激经济毫无效果，在浮动汇率制下则效果显著（选项C正确）；财政政策在固定汇率制下对刺激经济效果显著，在浮动汇率制下效果甚微或毫无效果（选项D错误）。
本题考查货币供给过程。
在货币供给过程中，中央银行的作用最重要，中央银行的货币政策操作会影响其资产负债表。中央银行改变基础货币主要有三种途径：（1）变动其储备资产，在外汇市场买卖外汇或贵金属（选项E）；（2）变动对政府的债权（选项A），进行公开市场操作，买卖政府债券；（3）变动对商业银行的债权（选项C），对商业银行办理再贴现业务或发放再贷款。
（三）
2008年美国次贷危机暴露了《巴塞尔协议Ⅱ》的诸多不足，引发各界对银行业监管有效性的反思，在此背景下，巴塞尔委员会于2010年12月发布《巴塞尔协议Ⅲ》，提出宏观审慎监管理念，提高资本水平和资本质量要求，引入两个流动性监管指标。2017年12月，巴塞尔委员会发布《巴塞尔协议Ⅲ：危机后改革的最终方案》，核心是重新构造风险加权资产计量框架，标志着已完成资本充足率监管三个基本要素一一资本工具合格标准、风险加权资产计量方法和资本充足率监管要求的改革进程，后危机时期的资本监管国际规则改革尘埃落定。
根据材料，回答下列问题。
本题考查巴塞尔协议。
巴塞尔协议Ⅱ的内容体现在三大支柱上。
（1）最低资本要求（选项C）。商业银行最低资本充足率要达到8%，核心资本充足率最低要求为4%，并将最低资本要求由涵盖信用风险拓展到全面涵盖信用风险、市场风险和操作风险。对信用风险的计量提出了标准法*（权重法）和内部评级法，对市场风险的计量提出了标准法和内部模型法，对操作风险的计量提出了基本指标法、标准法和高级计量法。
（2）监管部门的监督检查（选项B）。明确和强化了各国金融监管机构的三大职责：全面监管银行资本充足状况，培育银行的内部信用评估体系，加快制度化进程。监管方法是现场检查与非现场检查并用。
（3）市场约束（选项D）。对银行提出信息披露要求，信息披露的内容包括资本结构、资本充足率、信用风险、市场风险和操作风险等，使市场参与者更好地了解银行的财务状况和风险管理状况，从而能对银行施以更为有效的外部监督。
本题考查巴塞尔协议。
2010年版巴塞尔协议Ⅲ是对巴塞尔协议Ⅱ的发展和完善，主要体现在以下六个方面：
（1）重新界定监管资本。巴塞尔协议Ⅲ将原来的核心资本和附属资本重新界定，并区分为核心一级资本（主要包括普通股及留存收益）、其他一级资本和二级资本（选项D说法正确）；限定一级资本只包括普通股和永久优先股（选项B说法正确）。核心资本要求被大大提升，原来的附属资本概念被弱化。
（2）提高资本充足率。巴塞尔协议Ⅲ规定，全球各商业银行必须将一级资本充足率的下限由4%提高到6%（选项C说法正确）；要求普通股权益资本最低比例由2%提升至4.5%。另外，巴塞尔协议Ⅲ维持巴塞尔协议Ⅱ最低资本充足率8%不变。巴塞尔协议Ⅱ强调对分母一风险加权资产的计量，而巴塞尔协议Ⅲ则更加强调分子一资本的质量和数量。
（3）提出“资本缓冲”要求。
（4）引入杠杆率监管指标。
（5）增加流动性监管要求。
（6）安排充裕的过渡期。
本题考查巴塞尔协议。
2010年版巴塞尔协议Ⅲ是对巴塞尔协议Ⅱ的发展和完善。增加流动性监管要求是其中之一。
巴塞尔协议Ⅲ引入流动性覆盖率和净稳定融资比例，以强化对银行流动性的监管。其中流动性覆盖率用来计量在短期极端压力情景下，银行所持有的无变现障碍的、优质的流动性资产的数量，以衡量其是否足以应对此情景下的资金净流出；净稳定融资比例用来计量银行是否具有与其流动性风险状况相匹配的、确保各项资产和业务融资要求的稳定资金来源。
本题考查巴塞尔协议。
2017年12月巴塞尔银行监管委员会发布《巴塞尔协议Ⅲ：危机后改革的最终方案》，其核心是重新构造风险加权资产计量监管框架，标志着巴塞尔银行监管委员会完成了资本充足率监管的三个基本要素一一资本工具合格标准、风险加权资产计量方法和资本充足率监管要求的改革。与2010年版的巴塞尔协议亚相比，2017年版巴塞尔协议Ⅲ致力于提升风险计量框架的可信度，加强各家银行使用内部模型法测算出的风险加权资产的可比性，同时还设定了风险加权资产的最低测算值，以减少银行通过使用内部模型法降低资本计提的行为（选项D）。此外2017年版的巴塞尔协议Ⅲ对全球系统重要性银行提出了更高的杠杆率缓冲资本要求。
