题目

[组合题](二)下表是我国某商业银行2024年年末的资产负债简况:序号项目年末余额(单位:亿元)1各项存款250002各项贷款150003债券投资62504现金及存放中央银行款项55005存放同业款项11256发行普通金融债券15007发行次级金融债券1508向中央银行借款250根据以上资料,回答下列问题:
[要求1]2024年年末,该商业银行的资产余额为(    )亿元。
  • A、28375
  • B、27250
  • C、21675
  • D、27875
[要求2]2024年年末,该商业银行的现金资产余额为(    )亿元。
  • A、6625
  • B、

    6875

  • C、5500
  • D、7125
[要求3]

2024年年末,该商业银行的短期借款余额为(    )亿元。

  • A、

    150

  • B、250
  • C、400
  • D、1375
[要求4]下列关于该商业银行资产负债管理的说法,正确的有(    )。
  • A、

    债券投资是最主要的资金运用

  • B、

    现金资产的流动性高于贷款,但盈利性低于债券

  • C、

    借入款的偿还期限和金额需要集中,以便集中偿付

  • D、

    借入款规模应适当控制,并以增加短期债券为主,以提高流动性

本题来源:2025年《金融》模考一 点击去做题

答案解析

[要求1]
答案: D
答案解析:

本题考查资产负债管理的基本内容。

商业银行资产管理由以下三部分组成:

(1)贷款管理。

(2)债券投资管理。

(3)现金资产管理。主要包括库存现金、存放中央银行款项(包括法定存款准备金和超额准备金)、存放同业及其他金融机构款项。

所以,该商业银行资产余额=各项贷款+债券投资+现金及存放中央银行款项+存放同业款项

=15 000+6 250+5 500+1125=27 875(亿元)。

因此,本题正确答案为选项D。

[要求2]
答案: A
答案解析:

本题考查资产负债管理的基本内容。

我国商业银行的现金资产主要包括三项:

(1)库存现金,金库中的现钞和硬币;

(2)存放中央银行款项(包括法定存款准备金和超额准备金);

(3)存放同业及其他金融机构款项。

本题中,商业银行的现金资产余额=5 500+1125=6 625(亿元)。

因此,本题正确答案为选项A。

[要求3]
答案: B
答案解析:

本题考查资产负债管理的基本内容。

商业银行的借入款包括短期借款和长期借款两种:前者是指期限在一年或一年以下的借款,主要包括同业拆借、证券回购和向中央银行借款等;后者是指期限在一年以上的借款,一般采用发行金融债券的形式,主要包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券和可转换债券等。本题中,该商业银行的短期借款主要是向中央银行借款250亿元。

因此,本题正确答案为选项B。

[要求4]
答案: B,D
答案解析:

本题考查资产负债管理的基本内容。

【选项A错误】贷款是商业银行最主要的资产和最主要的资金运用。

【选项C错误】借入款管理的内容之一是:分散借入款的偿还期和偿还金额,以减轻流动性过于集中的压力。

因此,本题正确答案为选项BD。

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拓展练习

第1题
答案解析
答案: C
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本题考查利率的期限结构。

流动性溢价理论认为,长期债券的利率应当等于两项之和,第一项是长期债券到期之前预期短期利率的平均值,第二项是随债券供求状况变动而变动的流动性溢价。

依据题干数据,2年期债券的利率=[3%+4%÷2]+0.25%=3.75%

因此,本题正确答案为选项C。

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第2题
答案解析
答案: B
答案解析:

本题考查保险的原则。

风险选择原则要求保险人充分认识、准确评价承保标的的风险种类与风险程度,以及投保金额恰当与否,从而决定是否接受投保。

因此,本题正确答案为选项B。

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第3题
[单选题]

关于确定保险价格,下列说法错误的是(    )。

  • A.

    确定保险价格是指根据风险的不同性质和程度来收取保险费

  • B.

    确定保险价格包括对被保险人适当分类、根据保险标的和风险单位确定适当的保险费率两方面内容

  • C.

    风险单位是指发生一起保险事故可能造成保险标的损失的最小范围

  • D.

    在机动车辆保险中,以每一辆车为一个风险单位

答案解析
答案: C
答案解析:

本题考查保险承保。

风险单位是指发生一起保险事故可能造成保险标的损失的最大范围,它是保险公司确定其能够承担的最高保险责任的计算基础。

因此,本题正确答案为选项C。

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第4题
[单选题]

证券市场线在纵轴上的截距是(    )。

  • A.

    风险溢价

  • B.

    预期收益率

  • C.

    无风险利率

  • D.

    贝塔系数

答案解析
答案: C
答案解析:

本题考查资本资产定价模型。

证券市场线在纵轴上的截距为无风险利率,斜率为市场的风险溢价。

因此,本题正确答案为选项C。

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第5题
[单选题]下列各项中,不属于流动性覆盖率的优点的有(    )。
  • A.

    提升银行长期流动性风险管理能力

  • B.提升短期抗风险能力
  • C.统一监管标准,增强银行体系稳定性
  • D.优化资产结构
答案解析
答案: A
答案解析:

本题考查资产负债管理指标。

【选项A错误】属于净稳定资金比例的优点。

因此,本题正确答案为选项A。

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