本题考查公开发行与非公开发行的区分。向不特定对象(不问人数)发行就是公开发行;虽然对象特定,但是对象超过200人也构成公开发行,选项AB当选,选项C不当选。“广告、公开劝诱”在本质上就是“公开”的,属于公开发行的情况,选项D当选。
【知识链接】
证券发行方式
公开发行 | 看对象 | 向不特定对象发行(不考虑人数) | |
看人数 | 向累计超过200人的特定对象发行, 但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内 | ||
总结 | 员工持股计划作为1个发行对象 | ||
看方式 | 广告、公开劝诱、变相公开 | ||
非公开发行 | 上述以外的方式发行,如向累计不超过200人的特定对象发行 |
根据证券法律制度的规定,下列各项中,属于上市公司持续信息披露文件的是( )。
本题考查上市公司持续信息披露。上市公司持续信息披露的文件包括定期报告和临时报告,定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告,选项B当选。招股说明书、公司债券募集办法、上市公告书属于发行信息披露的文件,选项ACD不当选。
根据信托法律制度的规定,关于信托财产的说法中,正确的是( )。
信托一经设立,财产权便发生转移,信托财产随即而生,这部分财产自此开始不再属于委托人(选项A当选),受益人拥有的也仅仅是向受托人要求以支付信托利益为内容的债权,即受益权,信托财产只能归属于受托人(选项C、D不当选);但受托人对信托财产享有的财产权与其本身所有财产的财产权有着本质区别:受托人对信托财产要根据信托文件的约定,按照委托人的意愿对信托财产进行管理、处分,而不是按照受托人自己的需要来运用信托财产(选项B不当选)。
根据政府采购法律制度的规定,下列关于政府采购供应商应当具备条件的表述中,不正确的是( )。
(1)选项ACD不当选:供应商应当具备条件包括:①具有独立承担民事责任的能力;②具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度(选项C);③具有履行合同所必需的设备和专业技术能力(选项D);④具有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录;⑤参加政府采购活动前3年内,在经营活动中没有重大违法记录(选项A);⑥法律、行政法规规定的其他条件。(2)选项B当选:供应商是指向采购人提供货物、工程或者服务的法人、其他组织或者自然人。
本题考查优先股。出现以下情况之一的,公司召开股东会会议应通知优先股股东,并遵循《公司法》及公司章程通知普通股股东的规定程序。优先股股东有权出席股东会会议,就以下事项与普通股股东分类表决,其所持每一优先股有一表决权,但公司持有的本公司优先股没有表决权:(1)修改公司章程中与优先股相关的内容(选项A当选)。(2)一次或累计减少公司注册资本超过10%(选项B不当选)。(3)公司合并、分立、解散或变更公司形式(选项C不当选)。(4)发行优先股(选项D当选)。(5)公司章程规定的其他情形。
本题考查保险经纪人。保险经纪人独立于保险人和投保人从事保险经纪业务,其地位类似于咨询机构,并不是保险人或者投保人中任何一方的代理人,选项C不当选。选项ABD所述正确。