题目
[单选题]根据证券法律制度的规定,资信状况符合以下标准的公开发行公司债券,专业投资者和普通投资者可以参与认购。下列各项中,不符合上述标准的是(  )。
  • A.

    发行人最近3年净资产规模不少于250亿元

  • B.

    发行人最近36个月内累计公开发行债券不少于3期,发行规模不少于100亿元

  • C.

    发行人最近3年无延迟支付本息的事实

  • D.

    发行人最近三年平均可分配利润不少于债券一年利息的1.5倍

答案解析
答案: A
答案解析:

公开发行公司债券,专业投资者和普通投资者可以参与认购时,发行人最近一期末净资产规模应不少于250亿元。选项A当选。

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本题来源:第七章 奇兵制胜习题
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拓展练习
第1题
[单选题]

甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定,下列投资者中,不属于甲公司一致行动人的是(  )。

  • A.

    持有甲公司30%股份且持有乙公司5%股份的王某

  • B.

    受甲公司10%股权控制的丙公司

  • C.

    与甲公司之间存在联营关系的戊公司

  • D.

    持有甲公司20%股份且持有乙公司8%股份的张某

答案解析
答案: D
答案解析:

持有投资者30%以上股份的自然人,与投资者持有同一上市公司股份的为一致行动人。选项D仅持有20%,不当选。

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第2题
[单选题]

上市公司收购中有关当事人的义务,表述不正确的是(  )。

  • A.

    收购人对收购条件做出重大变更的,被收购公司董事会应当在3个工作日内公告补充意见

  • B.

    收购人在作出公告后至收购期限届满前,不得卖出被收购公司的股票

  • C.

    收购人持有的被收购的上市公司的股票,在收购行为完成后的12个月内不得转让

  • D.

    在收购要约确定的承诺期限内,收购人不得撤销其收购要约

答案解析
答案: C
答案解析:

收购人持有的被收购的上市公司的股票,在收购行为完成后的18个月内不得转让,选项C错误。

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第3题
[单选题]

以要约方式收购一个上市公司股份的,其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的(  )。

  • A.

    3%

  • B.

    5%

  • C.

    10%

  • D.

    15%

答案解析
答案: B
答案解析:

根据规定,以要约方式收购一个上市公司股份的,其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的5%。

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第4题
[不定项选择题]

甲公司委托乙证券公司以代销方式公开发行股票8000万股。代销期限届满,投资者认购甲公司股票的数量为5000万股,下列表述中,正确的有(  )。

  • A.

    乙证券公司应当以自有资金购入剩余的3000万股

  • B.

    股票发行失败

  • C.

    甲公司可以更换承销商,继续销售剩余的3000万股

  • D.

    应当返还已收取的5000万股发行价款,并加算银行同期存款利息

答案解析
答案: B,D
答案解析:

股票发行采用代销方式,代销期限届满,向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的,为发行失败。发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还股票认购人。本题中,公开发行股票数量为8000万股,实际认购数量为5000万股(5000/8000=62.5%),少于其拟发行总量的70%,因此应界定为发行失败,相关的认股款项应返还给认股人,并加算银行同期存款利息。选项B、D当选。

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第5题
[不定项选择题]

下列有关虚假陈述的行政责任的认定表述中,表述正确的有(  )。

  • A.

    未直接参与信息披露违法行为,认定为从轻或者减轻处罚的考虑情形

  • B.

    当事人在信息披露违法事实所涉及期间,由于不可抗力、失去人身自由等无法正常履行职责的,不得单独作为不予处罚情形认定

  • C.

    任职时间短、不了解情况,认定为不予行政处罚的情形

  • D.

    在信息披露违法案件中妨碍调查,认定为应当从重处罚情形

答案解析
答案: A,D
答案解析:

当事人在信息披露违法事实所涉及期间,由于不可抗力、失去人身自由等无法正常履行职责的,认定为不予行政处罚的情形,选项B不当选;任职时间短、不了解情况,认定为不得单独作为不予处罚情形认定,选项C不当选

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