题目

本题来源:2025年《金融》模考二 点击去做题

答案解析

答案: A,B,D,E
答案解析:

本题考查银行监管国际规则。

COSO在其《内部控制—整合框架》中正式提出了内部控制由五项要素组成,即:

(1)控制环境【选项A正确】

(2)风险评估【选项B正确】

(3)控制活动;

(4)信息与沟通【选项D正确】

(5)监督【选项E正确】

公平竞争为干扰选项,教材未提及【选项C错误】

因此,本题正确答案为选项ABDE。

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拓展练习

第1题
答案解析
答案: B
答案解析:

本题考查银行业监管。

根据2023年发布的《商业银行资本管理办法》,商业银行各级资本充足率不得低于如下最低要求:核心一级资本充足率不得低于5%,一级资本充足率不得低于6%,资本充足率不得低于8%。

因此,本题正确答案为选项B。

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第2题
[单选题]下列关于金融宏观调控机制的构成要素的说法,错误的是(    )。
  • A.调控主体为中央银行
  • B.调控客体为企业与居民
  • C.中介目标有短期利率与基础货币
  • D.将市场利率与市场价格作为观察金融宏观调控实际效应的信号
答案解析
答案: C
答案解析:

本题考查货币政策概述。

【选项C错误】金融宏观调控机制的中介目标包括利率和货币供应量,操作目标包括短期利率与基础货币。

因此,本题正确答案为选项C。

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第3题
[不定项选择题]贷款的五级分类中,属于不良贷款的有(    )。
  • A.正常类贷款
  • B.

    可疑类贷款

  • C.

    次级类贷款

  • D.

    关注类贷款

  • E.

    损失类贷款

答案解析
答案: B,C,E
答案解析:

本题考查银行业监管。

国际上通常将贷款分为五类:正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款。

其中,通常认为后三类贷款,即次级类贷款【选项C】、可疑类贷款【选项B】、损失类贷款【选项E】为不良贷款。

因此,本题正确答案为选项BCE。

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第4题
[不定项选择题]外汇市场的参与者有(    )。
  • A.

    外汇银行

  • B.

    外汇经纪人

  • C.

    外汇管理局

  • D.客户
  • E.

    中央银行

答案解析
答案: A,B,D,E
答案解析:

本题考查外汇市场及其构成。

在外汇市场上,外汇交易的参与者主要有四类:

(1)外汇银行【选项A正确】

(2)外汇经纪人【选项B正确】

(3)客户【选项D正确】

(4)中央银行【选项E正确

因此,本题正确答案为选项ABDE。

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第5题
答案解析
[要求1]
答案解析:

本题考查市场风险管理。

汇率风险是指有关主体在不同币别货币的相互兑换或折算中,因汇率在一定时间内发生意外变动而蒙受经济损失的可能性【选项C正确】

利率风险是指有关主体在货币资金借贷中,因利率在借贷有效期中发生意外变动而蒙受经济损失的可能性【选项B正确】

声誉风险是指由于金融机构行为、从业人员行为或外部事件等,导致利益相关方、社会公众、媒体等对银行保险机构形成负面评价,从而损害其品牌价值,不利于其正常经营,甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。与题干所述无关【选项A错误】

战略风险是指金融机构在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中,不适当的发展规划和战略决策给金融机构造成损失或不利影响的风险。与题干所述无关【选项D错误】

因此,本题正确答案为选项BC。

[要求2]
答案解析:

本题考查市场风险管理、信用风险管理。

狭义的信用风险是指因交易对手无力履行合约而造成经济损失的风险,即违约风险。显然,作为债券的购买者(该债券的迪拜投资者),它是债权人,它面临着债务人违反约定的风险。所以对于投资者来说会面临信用风险【选项A正确】

利率风险是指有关主体在货币资金借贷中,因利率在借贷有效期中发生意外变动,而蒙受经济损失的可能性。根据题干资料,“该债券采用固定的利率和浮动的利率两种计息方式”可知,该投资者要承担利率风险【选项B正确】

汇率风险是指有关主体在不同币别货币的相互兑换或折算中,因汇率在一定时间内发生意外变动而蒙受经济损失的可能性。根据题干材料,“包括50亿人民币,23亿美元,5亿新加坡元,5亿欧元4个币种”,可知对于投资者来说会面临汇率风险【选项C正确】

声誉风险与题干无关,为干扰选项【选项D错误】

因此,本题正确答案为选项ABC。

[要求3]
答案解析:

本题考查信用风险管理。

信用风险管理的风险控制方法包括:信用风险缓释【选项A正确】和信用风险转移【选项D正确】

进行缺口管理属于利率风险的管理方法,与题干不符,为干扰选项【选项B错误】

进行结构性套期保值属于汇率风险的管理方法,与题干不符,为干扰选项【选项C错误】

因此,本题正确答案为选项AD。

[要求4]
答案解析:

本题考查国别风险管理。

金融机构及其他企业管理国别风险的主要方法有:

(1)将国别风险管理纳入全面风险管理体系;

(2)建立国别风险评级与报告制度;

(3)建立国别风险预警机制;

(4)设定科学的国际贷款的审贷程序,在贷款决策中必须评估借款人的国别风险【选项B正确】

(5)对国际贷款实行国别限额管理、国别差异化的信贷政策、辛迪加形式的联合贷款和寻求第三者保证等【选项C正确】

(6)在二级市场上转让国际债权;

(7)实行经济金融交易的国别多样化;

(8)与东道国政府签订“特许协定”;

(9)投保国别风险保险;

(10)实行跨国联合的股份化投资,发展当地举足轻重的战略投资者或合作者等。

做货币衍生品交易属于汇率风险的管理方法【选项A错误】

保持负债的流动性属于流动性风险的管理方法【选项D错误】

因此,本题正确答案为选项BC。


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