题目
[简答题]2010年8月8日,王某接受甲上市公司(以下称“甲公司”)委托,为甲公司出具审计报告(非股票发行);
2010年9月8日,该审计报告公开;
2010年9月10日,王某将持有的甲公司股票卖出。 甲公司的监事李某,持有甲公司股份10000股;
2010年9月10日,一次性卖出3000股。
甲公司的财务负责人刘某,2010年2月1日离职;
2010年9月10日,将其持有的甲公司股份10000股一次性卖出。
2010年3月1日,乙证券公司因包销购入售后剩余股票而持有甲公司10%的股份,
2010年5月10日,乙证券公司将其持有的甲公司股份全部卖出。
要求: 根据上述事实和相关法律规定,回答下列问题:
(1) 王某卖出股票的行为是否符合规定?并说明理由。
(2) 李某卖出股票的行为是否符合规定?并说明理由。
(3) 刘某卖出股票的行为是否符合规定?并说明理由。
(4) 乙证券公司卖出股票的行为是否符合规定?并说明理由。答案解析
答案解析:
(1)王某卖出股票的行为不符合规定。根据规定,为股票发行出具审计报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员,在该股票承销期内和期满后6个月内,不得买卖该种股票;除上述规定外,为上市公司出具审计报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员,自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内,不得买卖该种股票。在本题中,2009年9月10日在文件公开后5日内,王某卖出股票的行为不符合规定。
(2)李某卖出股票的行为不符合规定。根据规定,公司董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%。在本题中,甲公司监事李某持有甲公司股份10000股,一次性卖出3000股,3000/10000*100%=30%,超过了法定比例。
(3)刘某卖出股票的行为符合规定。根据规定,公司董事、监事、高级管理人员(包括财务负责人)离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。在本题中,刘某2010年2月1日离职,2010年9月10日卖出,超过半年,符合规定。
(4)乙证券公司卖出股票的行为符合规定。根据规定,持有上市公司股份5%以上的股东,将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出,或者在卖出后6个月内又买入,由此所得收益归公司所有;但是证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的,卖出该股票不受6个月时间限制。
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本题来源:第二节 证券法律制度
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拓展练习
第1题
[单选题]根据证券法律制度的规定,关于公司债券的发行,下列说法不正确的是( )。答案解析
答案:
C
答案解析:公开发行公司债券募集的资金,不得用于弥补亏损和非生产性支出。选项C当选。
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第2题
[不定项选择题]下列关于上市公司要约收购的表述中,符合规定的有( )。答案解析
答案:
A,C,D
答案解析:
在收购要约确定的承诺期限内,收购人不得撤销其收购要约;收购人需要变更收购要约的,必须及时公告,载明具体变更事项,并通知被收购公司。选项B不当选。
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第3题
[判断题]某上市公司的董事甲将公司收购计划告知同学乙,乙据此买卖该公司股票并获利。该行为属于内幕交易行为。( )答案解析
答案:
A
答案解析:内幕信息知情人员自己未买卖证券,也未建议他人买卖证券,但将内幕信息泄露给他人,接受内幕信息的人依此买卖证券的,也属于内幕交易行为。本题表述正确。
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第4题
[不定项选择题]投资人通过要约收购方式进行收购,需要变更收购要约的,应当及时公告,收购要约的变更,载明具体变更事项。下列属于收购要约的变更不得存在的情形有( )。答案解析
答案:
A,B,C
答案解析:收购人需要变更收购要约的,应当及时公告,载明具体变更事项。收购要约的变更不得存在的情形:(1)降低收购价格;(2)减少预定收购股份数额;(3)缩短收购期限;(4)国务院证券监督管理机构规定的其他情形。选项D不当选。
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第5题
[不定项选择题]根据证券法律制度的规定,公司债券上市交易公司发布临时报告的重大事件包括( )。答案解析
答案:
B,C,D
答案解析:公司债券上市交易公司发布临时报告的重大事件包括:(1)公司股权结构或者生产经营状况发生重大变化;(2)公司债券信用评级发生变化;(3)公司重大资产抵押、质押、出售、转让、报废;(4)公司发生未能清偿到期债务的情况;(5)公司新增借款或者对外提供担保超过上年年末净资产的20%;(6)公司放弃债权或者财产超过上年年末净资产的10%;(7)公司发生超过上年年末净资产10%的重大损失;(8)公司分配股利,作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定,或者依法进人破产程序、被责令关闭;(9)涉及公司的重大诉讼、仲裁;(10)公司涉嫌犯罪被依法立案调查,公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施;(11)国务院证券监督管理机构规定的其他事项。选项B、C、D当选。
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