题目
[不定项选择题]根据证券法律制度的规定,下列选项中,属于禁止的交易行为的有(  )。
  • A.甲证券公司在证券交易活动中编造并传播虚假信息,严重影响证券交易
  • B.乙证券公司不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件
  • C.丙证券公司利用资金优势,连续买卖某上市公司股票,操纵该股票交易价格
  • D.上市公司董事王某知悉该公司近期未能清偿到期重大债务,在该信息公开前将自己所持有的股份全部转让给他人
答案解析
答案: A,B,C,D
答案解析:

根据证券法律制度的规定,禁止的交易行为主要包括内幕交易行为、利用未公开信息进行交易行为、操纵市场行为、虚假陈述行为和欺诈客户行为。(1)甲证券公司在证券交易活动中编造并传播虚假信息,严重影响证券交易属于虚假陈述行为,选项A当选;(2)乙证券公司不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件属于欺诈客户行为,选项B当选;(3)丙证券公司利用资金优势,连续买卖某上市公司股票,操纵该股票交易价格属操纵市场行为,选项C当选;(4)上市公司董事王某知悉该公司近期未能清偿到期重大债务,在该信息公开前将自己所持有的股份全部转让给他人属于内幕交易行为,选项D当选。

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本题来源:第二节 证券法律制度
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拓展练习
第1题
[单选题]甲公司存在的下列情况中,不影响其再次公开发行专业投资者和普通投资者可以参与认购的公司债券的是(    )。
  • A.最近3年累计可分配利润为公司债券1年利息的1.5倍
  • B.最近1期末净资产规模为 300 亿元
  • C.最近1年存在迟延支付已发行的其他债券本息的情况
  • D.最近 36 个月内累计公开发行债券2期,总规模为50亿元
答案解析
答案: B
答案解析:

选项A:发行人最近3年“平均”可分配利润不少于公司债券1年的利息的1.5倍,不当选。

选项B:发行人最近1期末净资产规模不少于250亿元,当选。

选项C:发行人最近3年应当不存在债务违约或者迟延支付本息的事实,不当选。

选项D:发行人最近36个月内累计公开发行债券不少于3期,发行规模不少于100亿元,不当选。

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第2题
[单选题]下列关于上市公司收购要约的撤销与变更的表述中,符合证券法律制度规定的是(  )。
  • A.收购人在收购要约确定的承诺期限内,可在满足一定条件下撤销其收购要约
  • B.收购人需要变更收购要约的,只需通知被收购公司
  • C.收购人在收购要约确定的承诺期限内,不得撤销其收购要约
  • D.收购人在收购要约确定的承诺期限内,除非出现竞争要约,不得变更收购要约
答案解析
答案: C
答案解析:(1)在收购要约确定的承诺期限内,收购人不得撤销其收购要约。收购人需要变更收购要约的,应当及时公告,载明具体变更事项;(2)收购要约期限届满前15日内(而非在整个承诺期限内),收购人不得变更收购要约,但是出现竞争要约的除外。选项C当选。
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第3题
[不定项选择题]根据证券法律制度的规定,下列属于禁止的交易行为中的操纵市场行为的有(     )。
  • A.单独或者通过合谋,集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖
  • B.在自己实际控制的账户之间进行证券交易,影响证券交易价格或者证券交易量
  • C.不以成交为目的,频繁或者大量申报并撤销申报
  • D.违背客户的委托为其买卖证券
答案解析
答案: A,B,C
答案解析:

违背客户的委托为其买卖证券属于欺诈客户行为,不属于操纵市场行为。选项D不当选。

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第4题
[不定项选择题]根据证券法律制度的规定,公司债券上市交易公司发布临时报告的重大事件包括(    )。
  • A.公司新增借款超过上年年末净资产的10%
  • B.涉及公司的重大诉讼、仲裁
  • C.公司发生超过上年年末净资产10%的重大损失
  • D.公司债券信用评级发生变化
答案解析
答案: B,C,D
答案解析:公司债券上市交易公司发布临时报告的重大事件包括:(1)公司股权结构或者生产经营状况发生重大变化;(2)公司债券信用评级发生变化;(3)公司重大资产抵押、质押、出售、转让、报废;(4)公司发生未能清偿到期债务的情况;(5)公司新增借款或者对外提供担保超过上年年末净资产的20%;(6)公司放弃债权或者财产超过上年年末净资产的10%;(7)公司发生超过上年年末净资产10%的重大损失;(8)公司分配股利,作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定,或者依法进人破产程序、被责令关闭;(9)涉及公司的重大诉讼、仲裁;(10)公司涉嫌犯罪被依法立案调查,公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施;(11)国务院证券监督管理机构规定的其他事项。选项B、C、D当选。
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第5题
[组合题]

某股份有限公司(简称“公司”)于2020年1月在上海证券交易所上市。2021年以来,公司发生了下列事项:

(1)2021年2月,董事钱某将所持公司股份10万股中的2.5万股卖出;董事孙某因异国定居,于2021年7月辞去董事职务, 并于2022年3月将其所持公司股份5万股全部卖出。

(2)监事李某于2021年4月9日以均价每股8元价格购买5万股公司股票,并于2021年9月10日以均价每股16元价格将上述股票全部卖出。

(3)2021年4月12日,公司发布年度报告;为该公司年报出具审计报告的注册会计师周某于2021年4月20日购买该上市公司股票1万股。

(4)公司股东大会于2021年5月8日通过决议,由公司收购本公司股票900万股,即公司已发行股份总额的3%,用于奖励本公司职工。2021年6月,公司从资本公积金中出资收购上述股票,并将其中的600万股转让给公司职工,剩余的300万股拟在2022年10月转让给即将被吸收合并于该公司的另一企业的职工。

要求: 根据上述内容,分别回答下列问题:

答案解析
[要求1]
答案解析:

①钱某的行为符合规定。根据规定,董事、监事、高级管理人员在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总额的25%。在本题中,钱某转让股份的行为自公司上市交易的时间超过了1年,而且未超过其所持有本公司股份总数的25%;

②孙某的行为符合规定。根据规定,董事、监事、高级管理人员离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。在本题中,孙某转让股份的行为发生在其离职半年之后。

[要求2]
答案解析:

李某的行为不符合规定。根据规定,上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东,将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出,或者在卖出后6个月内又买入,由此所得收益归该公司所有,公司董事会应当收回其所得收益。在本题中,李某买入、卖出股票的时间间隔未超过6个月。

[要求3]
答案解析:周某的行为符合规定。根据规定,为上市公司出具审计报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员,自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内,不得买卖该种股票。在本题中,周某买入股票的时间距审计报告公布的时间超过了5日。
[要求4]
答案解析:

①股票数额符合规定。根据规定,将股票奖励给本公司职工,收购的本公司股份,不得超过本公司已发行股份总额的10%;

②从资本公积金中支付不符合规定。根据规定,将股份奖励给本公司职工,用于收购的资金应当从公司税后利润中支出;

③2022年10月转让给其他职工符合规定。根据规定,将股份奖励给本公司职工,所收购的股份应当在3年内转让给职工。

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