题目
[不定项选择题]根据证券法律制度的规定,股票上市交易后,上市公司的下列事项中,属于重大事件的有(    )。
  • A.公司监事发生变动
  • B.公司的经营方针重大变化
  • C.公司分配股利
  • D.公司在1年内购买、出售重大资产达到公司资产总额20%
答案解析
答案: B,C
答案解析:

公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动,董事长或者经理无法履行职责,属于重大事件,选项A监事人数必须是1/3以上才属于重大事件,不当选;公司在1年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%的,属于重大事件,选项D不当选。

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本题来源:第1-2节 证券法律制度概述、股票的发行(2024)
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拓展练习
第1题
[不定项选择题]某股份有限公司拟在主板首次公开发行股票,下列选项中,应当符合的条件的有(  )。
  • A.具有持续经营能力
  • B.最近3年被出具保留意见的审计报告
  • C.该公司依法设立3年以上
  • D.具备健全且运行良好的组织机构
答案解析
答案: A,C,D
答案解析:最近3年由注册会计师出具无保留意见的审计报告,而不是保留意见,选项B不当选。
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第2题
[组合题]

深圳证券交易所于2023年4月受理了甲主板上市公司(以下简称甲公司)申请配股的申报材料,该申报材料披露了以下信息:

(1)该公司2023年、2022年、2021年的净利润分别为1000万、-2000万、3000万.

(2)目前,甲公司股本总额2亿股,本次拟配售8000万股。

(3)甲公司拟采用代销方式发行,代销期限为120日。

根据上述内容和相关法律规定,回答下列问题:

答案解析
[要求1]
答案解析:

甲公司的盈利情况不符合法律规定。根据规定,交易所主板上市公司配股的,应当最近3个会计年度盈利。本题中,甲公司2022年亏损,不符合规定。

[要求2]
答案解析:甲公司的配股数量符合规定。根据规定,上市公司配股的,拟配售股份数量“不超过”本次配售股份前股本总额的50%。在本题中,8000/20000×100%=40%,符合规定。
[要求3]
答案解析:甲公司代销的发行方式符合规定,但是代销期限不符合规定。根据规定,上市公司配股的,应采用证券法规定的代销方式发行;证券的代销、包销期限最长不得超过90日。在本题中,甲公司采用代销方式发行符合规定,但是代销期限为120日,不符合规定。
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第3题
[单选题]上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中,符合证券法律制度规定的是(  )。
  • A.上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见
  • B.上市公司监事应对公司年度报告签署书面审核意见
  • C.上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面审核意见
  • D.上市公司监事会应对公司年度报告签署书面审核意见
答案解析
答案: D
答案解析:

定期报告包括年度报告和中期报告。上市公司的董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见,选项A、C错误;上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见。监事应当签署书面确认意见,选项B错误,选项D正确。

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第4题
[不定项选择题]

根据证券法律制度的规定,下列关于优先股的表述中,正确的有(       )。

  • A.向特定对象发行优先股的票面股息率不得高于最近3个会计年度的年均加权平均净资产收益率
  • B.优先股每股票面金额为100元
  • C.上市公司向不特定对象发行优先股的,可以向原股东优先配售
  • D.优先股发行后可以申请上市交易或转让,可以设限售期
答案解析
答案: B,C
答案解析:

向特定对象发行优先股的票面股息率不得高于最近2个会计年度的年均加权平均净资产收益率,选项A不当选;优先股发行后可以申请上市交易或转让,不设限售期,选项D不当选。

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第5题
[单选题]

根据证券法律制度的规定,下列关于招股说明书的表述中,正确的是(  )。

  • A.招股说明书的有效期为1年
  • B.保荐人及其保荐代表人无须对招股说明书签字、盖章
  • C.招股说明书内容与格式准则是信息披露的最高要求
  • D.发行人首次公开发行股票的信息主要通过招股说明书披露
答案解析
答案: D
答案解析:

(1)招股说明书的有效期为6个月,自公开发行前招股说明书最后一次签署之日起计算,选项A不当选。(2)保荐人及其保荐代表人,以及发行人控股股东、实际控制人都应在招股说明书上签字、盖章,选项B不当选。(3)招股说明书内容与格式准则是信息披露的最低要求,选项C不当选

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