现金持有量控制上限H=3R-2L=3×80-2×15=210（万元）。

当现金持有量达到220万元时，高于现金持有量控制上限，应当将多余现金投资于有价证券，并确保现金余额达到现金余额回归线。

此时应当投资于有价证券的金额=220-80=140（万元）。

本题的主要考核点是最佳现金持有量确定的随机模型。

现金最高持有量H=3R-2L=3×9000-2×2500=22000（元），所以，目前的现金持有量未达到现金最高持有量，无需进行调整。

现金周转期=存货周转期+应收账款周转期-应付账款周转期。

其中，存货周转期是指从收到原材料到加工原材料，形成产成品，到将产成品卖出的这一时期；

应收账款周转期是指将产品卖出后到收到顾客支付的货款的这一时期；

应付账款周转期是指从收到尚未付款的原材料开始到支付货款之间所用的时间。

确定预防性需求的现金数额时，需要考虑以下因素：

（1）企业愿冒现金短缺风险的程度；

（2）企业预测现金收支可靠的程度；

（3）企业临时融资的能力。