现金周转期=存货周转期+应收账款周转期-应付账款周转期。

其中，存货周转期是指从收到原材料到加工原材料，形成产成品，到将产成品卖出的这一时期；

应收账款周转期是指将产品卖出后到收到顾客支付的货款的这一时期；

应付账款周转期是指从收到尚未付款的原材料开始到支付货款之间所用的时间。

确定预防性需求的现金数额时，需要考虑以下因素：

（1）企业愿冒现金短缺风险的程度；

（2）企业预测现金收支可靠的程度；

（3）企业临时融资的能力。

财务公司是一种经营部分银行业务的非银行金融机构。它一般是集团公司发展到一定水平后，需要银监会批准才能设立的；

企业内部银行是内部资金管理机构，不需要经过中国人民银行审核批准。