千万别碰这10条税务红线！企业应立刻对照自查

各位老板们、财务朋友们，税务问题可容不得半点马虎！有些行为稍不注意，就可能给企业带来大麻烦！接下来，之了君就位大家分享一下千万别碰的10条税务红线！大家可得牢牢记住，赶紧对照着自查一下，有则改之，无则加勉。早发现早纠正，让企业在税务方面稳稳当当，不惹麻烦，安心发展。别犹豫，快来看看，给企业把好税务关！

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千万别碰这10条税务红线！企业应立刻对照自查

● 红线一：虚开发票

虚开发票不只是说公司虚开了发票才算虚开，同样你接受虚开的发票也是虚开发票。虚开发票包括：为他人、为自己开具；让他人为自己开具；介绍他人开具。总之，与实际经验业务情况不符的发票，都是虚开发票。

● 红线二：对开/环开发票

对开、环开发票是基于没有真实业务的情况下开具的发票，属于虚开发票，同样会面临相应的处罚。

● 红线三：三流或四流不一致

三流一致就是资金流、发票流、货物流相统一，有的会加上合同流，也就是四流一致。如果三流或四流不一致，很可能被税务机关判定为“虚开发票”，面临处罚。

● 红线四：通过公转私、私转私等隐匿收入

央行发布了大额现金管理试点，这无疑也是释放了一个信号，通过私户来隐匿收入实属自投罗网。以下9种情况会被重点监管：

①现金交易超5万

②公转公超200万

③私户转账金额过大（境内转账超50万；境外转账超20万）

④规模小单流水巨大

⑤转入转出异常（分批转入集中转出；集中转入分批转出）

⑥资金流向与经验无关

⑦公户私户平复互转

⑧频繁开销户

⑨闲置账户大量交易

● 红线五：买发票、虚列工资等多列支出

买发票的相当于虚开发票，这种行为不仅进项税转出、税前调增，还要面临巨额罚款和滞纳金，甚至会受到刑事处罚。

● 红线六：个人所得税上动歪脑筋

2024年个税也是被稽查的重点，随着个税申报系统不断完善，冒用身份、编造虚假工资等都很容易被稽查。虽然企业是代扣代缴个税，负担者是个人，但最终受到处罚的是企业。所以企业就老老实实申报，对于不想多交税的个人，及时疏通普法。

● 红线七：疏忽小税种

很多公司对小税种不重视，认为其金额小，不会被监管，这样想就打错特错了，小税种也会引起大风险。

比较典型的例子：2014年神木县税局查处某煤炭运销企业，责令补缴2009-2014印花税2110.73万元，滞纳金950.6万元。

之所以小税种风险大，主要是因为企业不重视造成计算错、少缴、不缴、不申报等，长此以往，所缴的税跟业务量不成比例，这样不想引起税务局的注意都难。

● 红线八：骗取出口退税

大数据时代，多部门（税务、海关、银行等）信息已共享，再想通过以前方法骗取出口退税已经不现实。另外，国家对骗取出口退税严厉打击，违法成本极高，在此劝企业千万不要有此想法。

● 红线九：库存账实不一致

发票开具实行全票面上传，简单说就是发票开具不只是发票抬头、金额，就连开具的商品名称、数量、单价都会被监管。也就是说，公司的进销存都是透明的。只要企业开具的发票异常，马上就会接到税务局电话，甚至会实地盘查，一旦有问题，就会涉嫌偷税。

在此提醒，一定要做好存货管理，统计好进销存，定期盘点库存，做账实差异分析表。再者违法的事情不要做，不要开具与实际经营不符的发票。

● 红线十：长期零申报

零申报是指纳税人或扣缴义务人没有发生应税行为。“长期”，通常情况下认定为半年。

除此之外，如果的你的企业属于高新企业等税收优惠认定企业，或者税负率异常等，也会受到税局的重点“关照”。

以上就是关于千万别碰这10条税务红线！企业应立刻对照自查的分享，可供大家阅读。如果你对税务稽查还有疑问，或想要针对性学习提升会计实际操作能力，可以来之了课堂咨询和学习，有专业老师为大家答疑解惑。