税负过低的税收风险是什么？税负高有什么风险

税负是指纳税人因缴纳各种税收而承担的经济负担‌，税负率需要控制在一个比较合理的区间范围内。不管是过高还是过低都会对企业带来影响，那么税负过低的税收风险是什么？税负高有什么风险？今天，之了君给大家分享这方面的实用信息。

一、税负过低的税收风险是什么？

税负过低的税收风险：

1、税收优惠滥用风险

税负过低可能导致企业和个人滥用税收优惠，从而滋生避税行为。

比如某些企业可能会通过各种手段追求不当税收优惠，进而扰乱税收秩序和公平竞争的税收环境。这种滥用税收优惠的行为不利于国家财政的健康发展。

2、财政收入减少风险

税负过低可能导致国家的税收收入减少。

税收是国家财政收入的主要来源之一，负税率过低可能导致税收收入不足以支撑国家的各项开支，从而影响国家的经济建设和民生改善。

3、潜在经济失衡风险

负税率过低还可能引发经济结构失衡的风险。在负税率过低的背景下，一些行业或企业可能会过度依赖税收优惠，忽视自身的技术创新和转型升级。这不仅可能导致产业结构的单一化，还可能削弱企业的市场竞争力。同时，过度依赖税收优惠可能使得部分行业和地区产生发展惰性，阻碍经济的整体活力和创新力。

二、税负高有什么风险？

税负高的风险：

（1）大量白条入账可能导致不合规发票无法在企业所得税前扣除，进而需要补缴税款、罚款及滞纳金。

（2）企业税负过重，导致利润减少，进而影响员工和股东利益，增加企业经营及债权人的风险，降低企业的抗风险能力。

（3）涉嫌虚开发票，不仅是罚款的处罚，还会涉嫌犯罪；

（4）购进没发票不能入账报销，销售不开发票可能会被处罚；

（5）可能存在虚增收入的情况，销项税额虚高。

（6）过高的税负率可能影响到企业的现金流。企业需要提前支付税款，这可能导致企业现金流紧张，甚至面临资金短缺的风险。现金流的不足会限制企业的运营灵活性，使其难以应对市场变化和突发事件。

通过之了君的信息分享，大家应该对税负过低和过高所带来的风险有了更深入的认识。在日常工作当中，大家需要尽早防范，不要总想着等问题出现了再去补救。如果希望学习更多相关知识，欢迎访问之了课堂，获取更多专业信息。