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发布于2025-02-10 13:50:4823次浏览
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老师 固定资产清理科目在资产负债表里要不要加上 固定资产清理他是没有余额的哈。因为这个固定资产既然都清理了,那就是处理完了,处理完这个固定资产清理是没有余额的。他不应该在资产负债表里面显示。 专业指导-暖暖老师 2025-03-13 14:33 30次浏览 报个税薪金可以报法人不 可以的哈 专业指导-暖暖老师 2025-03-13 14:22 22次浏览 对于一些无票报账,又确实发生了,怎么记账 对于一些无票支出的话,我们账上面该怎么记账还怎么记账,因为我们记账遵循的是企业会计准则或者是小企业会计准则。然后在次年汇算清缴的时候,对不符合税前扣除的无票支出进行调增。 专业指导-暖暖老师 2025-03-13 14:22 29次浏览 老师你好,分公司注销其他应付款有20万的挂账,这个怎么处理 这个是欠哪个的钱呢? 专业指导-小刘老师 2025-03-13 14:19 86次浏览 老师,我想请问一个东西,就是我做外账会计,我听我之前的老会计说,公司的费用支出报销 做账必须要有发票,没有发票只能挂法人。是不是有这回事,你能详细的跟我说一下吗 在实际工作中其实并不是那么绝对的,对于费用支出报销必须有发票是老会计出于合规性和简便工作的原因去这样处理的,有发票的话汇算清缴是不需要纳税调增的。 实际工作中有支出会没有发票,这时对于无票支出我们也要据实做账,只是汇算清缴的话要纳税调增。 挂账法人的意思就是等着以后发票了冲账。 专业指导-阿宝老师 2025-03-13 14:18 26次浏览 购入原材料和辅料,发往代工厂委托加工,期间支付了运费、加工费等各种委托加工期间产生的费用,最后加工成成品,加工途中损耗了5%,最后成品入库,整个业务流程下来,怎么做账务处理 购进的商品作为原材料入账,然后按照委托加工做账。 (1)委托方与受托方签订委托加工合同后,按合同向受托方发出委托加工物资: 借:委托加工物资 贷:原材料 对于发生的运杂费,做如下分录: 借:委托加工物资 贷:银行存款 (2)受托方加工完成时,委托方向受托方支付加工费、消费税等 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进) ——应交消费税 贷:银行存款应付账款 (3)运回加工物资过程中支付的运杂费: 借:委托加工物资 贷:银行存款 (4)委托加工物资运抵仓库,办理入库: 借:库存商品 贷:委托加工物资 专业指导-阿宝老师 2025-03-13 14:16 26次浏览
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精华 购入广告代理服务,发票金额和银行流水金额不一致,发票大于流水怎么做账 如果发生在一个月内的话不需要过往来科目的,如果不是和主营业务相关的一般是走其他应付款, 如果说先支付的货款 借:其他应付款 贷:银行存款 收到发票 借:销售费用 贷:其他应付款 专业指导-七七老师 2025-03-10 17:26 48次浏览 精华 老师,我是小规模,进项票怎么做账啊 小规模纳税人无需取得增值税专用发票,不抵扣进项,税额计入成本或费用即可。 专业指导-晶晶老师 2025-03-06 11:54 76次浏览 精华 老师,替员工代扣了个税,在下个月发工资时再抵扣这部分钱,那现在分录应该怎么写呢 借:应交个人所得税 贷:银行存款 下月发工资 借:应付职工薪酬 贷:应交个人所得税 银行存款 专业指导-阿宝老师 2025-03-04 17:12 93次浏览 精华 老师,系统里查到21年有六张高速通行费发票没有抵扣,税额一共15.26元,这六张纸质发票找不到了,能截图打印出来电子的现在抵扣入账吗,还是怎么处理呢 正常的处理方式是,问对方要一下记账联,然后盖上他的发票专用章,我们这边可以抵扣。 不过这种通行费发票跟对方要记账联这种基本上不现实。咱们打出来电子版的抵扣也没有什么大的问题哈。 专业指导-暖暖老师 2025-03-03 09:33 104次浏览 精华 暂估成本和成本有什么区别?暂估成本具体如何做? 暂估成本就是在货物已到发票还未到的情况下,对货物成本的进行暂估入账 借:原材料/库存商品 贷:应付账款-暂估 专业指导-七七老师 2025-02-27 10:07 87次浏览 精华 这个题借方为什么不是应交税费? 准则规定的,印花税不用通过应交税费核算,在缴纳时直接借:税金及附加,贷:银行存款 专业指导-萍萍老师 2025-02-27 18:04 60次浏览
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