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相关问题讨论

老师, A和B我感觉是一样的啊,都是一项行为,又服务又有劳务

a在形式上确实是混合销售,但是是属于特殊情形,根据《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)第一条规定,纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务,不属于《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号文件印发)第四十条规定的混合销售,应分别核算货物和建筑服务的销售额,分别适用不同的税率或者征收率。希望老师的回答对你有帮助,祝同学学习顺利! 专业指导-蛋黄酥老师 2024-09-25 13:55 22次浏览

小规模纳税人的50000*10%,是因为他是原材料深加工,所以按10%吗?

木材属于农产品,因为题目第一句话,其生产的产品是13%税率的货物,农产品用于生产13%税率的货物,购买是按9%税率算进项税额,在领用时再加计抵减1%;合计进项税额是10%。 专业指导-钟钟老师 2024-09-25 13:55 32次浏览

公司计划年度不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本

不派发现金红利,未分配利润不变; 不送红股,公积金不转增股本,股本不变,公积不变。 专业指导-小庆老师 2024-09-25 13:52 44次浏览

这题,题目也没说明这30万销售额是这批原材料的全部销售额呀,都不知道它制造的商品卖完没

不管有没有用完,都可以抵扣,不需要全部卖完才可以抵扣 专业指导-娜娜老师 2024-09-25 13:50 23次浏览

境外经营的判定标准是啥?

请看下图 专业指导-茂茂老师 2024-09-25 13:50 27次浏览

为什么会计政策变更的追溯调整法不考虑所得税,直接计入留存收益 而前期差错更正的追溯重述法考虑所得税影响后才计入留存收益呢

同学你好,会计政策变更的累积影响数是要考虑对所得税的影响的金额的哦,如果对题目有疑问同学可以把题目上传下,以便于我们有针对性的解决问题哦,感谢配合~ 专业指导-六六老师 2024-09-25 13:49 28次浏览
相关精华答疑
精华

老师,第三题不是不用缴纳增值税吗,为啥第10题的时候又给他算销项了

销售的药品要算销售额计算增值税 免费提供的不算,这里算的卖的那部分 专业指导-娜娜老师 2024-09-10 19:20 93次浏览
精华

您好 发现债券也是借款吗? 问题二:这借款项目除了借钱发现债券还有什么啊?

是的,属于广义上的借款,因为发行债券发生的利息也是属于因借款而发生的利息,计入借款费用,考试涉及的借款项目一般就只有基本意义上的借钱和发行债券2类,其余的不会涉及,希望老师的回答对你有帮助,祝同学学习顺利! 专业指导-蛋黄酥老师 2024-09-20 16:58 75次浏览
精华

老师,第七题 资产负债率和负债平均利息率是什么意思啊?

同学你好, 资产负债率=负债总额/资产总额,是负债占企业资产的比率。 负债平均利率=利息支出/平均负债,是企业负债的平均利率水平。 专业指导-汤汤老师 2024-09-20 16:59 60次浏览
精华

您好 借钱了花钱了开工了,本题目明明4.1号给钱,怎么可以把1.1算成是资本化开始日?

首先花钱了,这个花的钱不一定非的是借的钱,花的自己的原有资金也满足花钱了一条规定; 其次题目中有一个关键的表述“为筹集办公大楼后续建设资金所需的资金”说明是资金不够了,不是说前面就没有花钱。 所以本题款项借入的时候即1月1日就已经满足资本化的条件了哟。 专业指导-钟钟老师 2024-09-20 15:47 64次浏览
精华

预计会有人购买,为什么现在企业使用过程中摊销时计算摊销金额,无形资产的入账价值要减去将来的卖价呢?

因为他属于残值,预计未来会获取残值,在摊销的时候要减残值 专业指导-娜娜老师 2024-09-19 11:48 62次浏览
精华

老师。题目如果授予日是2022年6月30日。两年期。那么22年确认权益股份支付的金额是1900吗。23年是3800。? 如果是现金股票支付23年是2022,6,30-2023,6,30为一年的一半+2023年7,1-2024,6,30一半的总和吗? 课程里面都是一月一开始的,想请问中途是如何确认金额的?

您的权益结算正确,1900。 现金结算应该是累计到23年底➖22年已确认。 现金结算,中途开始,人数*股数*23年资产负债表日公允价值*已经过月份/总月份➖22年已确认。 专业指导-小蜗牛老师 2024-09-17 23:00 92次浏览
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